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(简答题)

哪些执法机关有权对存款人的银行结算账户查询、冻结和扣划?

正确答案

(1)人民法院、税务机关、海关有权查询、冻结、扣划单位和个人款项。
(2)人民检察院、公安机关、国家安全机关、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关只能查询和冻结单位和个人款项。
(3)监察机关(包括军队监察机关)只能查询单位和个人款项。
(4)审计机关、工商行政管理机关、证券监督管理机关只能查询单位款项。
(5)根据《金融机构反洗钱规定》(中国人民银行令【2006】第1号),对客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的,金融机构应当立即向中国人民银行当地分支机构报告。经中国人民银行负责人批准,中国人民银行可以采取临时冻结措施,并以书面形式通知金融机构,金融机构接到通知后应当立即予以执行。侦查机关接到报案后,认为需要继续冻结的,金融机构在接到侦查机关继续冻结的通知后,应当予以配合。侦查机关认为不需要继续冻结的,中国人民银行在接到侦查机关不需要继续冻结的通知后,应当立即以书面形式通知金融机构解除临时冻结。临时冻结不得超过48小时。金融机构在按照中国人民银行的要求采取临时冻结措施后48小时内,未接到侦查机关继续冻结通知的,应当立即解除临时冻结。

答案解析

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