流动资产占营业收入的百分比=（1000+3000+6000）／20000=50％流动负债占营业收入的百分比=（1000+2000）／20000=15％
增加的营业收入=20000×30％=6000（万元）
需增加的营运资金=6000×50％-6000×15％=2100（万元）
（题干）
本题共计 2 个问题
已知：某公司2017年营业收入为20000万元，营业净利率为12％，净利润的60％分配给投资者。2017年12月31日的资产负债表（简表）如下。
资产负债表（简表）
2017年12月31日单位：万元
该公司2018年计划营业收入比上年增长30％，为实现这一目标，公司需新增设备一台，价值148万元。根据历年财务数据分析，公司流动资产与流动负债随销售额同比例增减。假定该公司2018年的营业净利率和利润分配政策与上年保持一致。
简答题
第 1 题
计算2018年公司需增加的营运资金。
正确答案
答案解析
略
简答题
第 2 题
预测2018年需要对外筹集资金量。
正确答案
增加的留存收益=20000×（1+30％）×12％×（1-60％）=1248（万元）
对外筹集资金量=148+2100-1248=1000（万元）。
对外筹集资金量=148+2100-1248=1000（万元）。
答案解析
略
相似试题
（单选题）
甲公司（增值税一般纳税人）将某商标使用权自2017年7月1日出租给乙公司，合同规定出租期限为3年，每月租金收入100万元，每月月末收取当月租金。2017年7月31日收到当月的租金及增值税合计106万元（可抵扣增值税税额为6万元），已办理入账手续。该商标权每月的摊销额为50万元，未发生其他相关费用。甲公司该商标权影响2017年7月份营业利润的金额为（）万元。
（简答题）
某企业2014年度至2017年度的年营业收入与有关情况如下。 单位：万元 假设企业的流动负债均为敏感性负债。
（简答题）
某企业2014年度至2017年度的年营业收入与有关情况如下。 单位：万元 假设企业的流动负债均为敏感性负债。
（简答题）
某企业2014年度至2017年度的年营业收入与有关情况如下。 单位：万元 假设企业的流动负债均为敏感性负债。
（简答题）
已知：甲、乙、丙三个企业的相关资料如下。 资料一：甲企业历史上现金占用与营业收入之间的关系如下表所示。 现金与营业收入变化情况表 单位：万元 资料二：乙企业2017年12月31日资产负债表（简表）如下表所示。 乙企业资产负债表（简表） 2017年12月31日单位：万元 该企业2018年的相关预测数据为：营业收入20000万元，新增留存收益100万元；不变现金总额1000万元，每元营业收入占用变动现金0．05，其他与营业收入变化有关的资产负债表项目预测数据如下表所示。 现金与营业收入变化情况表 资料三：丙企业2017年年末总股本为300万股（股票面值1元），该年利息费用为500万元，假定该部分利息费用在2018年保持不变，预计2018年营业收入为15000万元，预计息税前利润与营业收入的比率为12％。该企业决定于2018年年初从外部筹集资金850万元。具体筹资方案有三个： 方案1：发行普通股股票100万股，发行价每股8．5元。2017年每股股利（D0）为0．5元，预计股利增长率为5％。 方案2：平价发行债券850万元，债券利率10％。 方案3：平价发行优先股850万元，优先股股息率12％。 假定上述三个方案的筹资费用均忽略不计，该公司适用的企业所得税税率为25％。
（简答题）
已知：甲、乙、丙三个企业的相关资料如下。 资料一：甲企业历史上现金占用与营业收入之间的关系如下表所示。 现金与营业收入变化情况表 单位：万元 资料二：乙企业2017年12月31日资产负债表（简表）如下表所示。 乙企业资产负债表（简表） 2017年12月31日单位：万元 该企业2018年的相关预测数据为：营业收入20000万元，新增留存收益100万元；不变现金总额1000万元，每元营业收入占用变动现金0．05，其他与营业收入变化有关的资产负债表项目预测数据如下表所示。 现金与营业收入变化情况表 资料三：丙企业2017年年末总股本为300万股（股票面值1元），该年利息费用为500万元，假定该部分利息费用在2018年保持不变，预计2018年营业收入为15000万元，预计息税前利润与营业收入的比率为12％。该企业决定于2018年年初从外部筹集资金850万元。具体筹资方案有三个： 方案1：发行普通股股票100万股，发行价每股8．5元。2017年每股股利（D0）为0．5元，预计股利增长率为5％。 方案2：平价发行债券850万元，债券利率10％。 方案3：平价发行优先股850万元，优先股股息率12％。 假定上述三个方案的筹资费用均忽略不计，该公司适用的企业所得税税率为25％。
（简答题）
已知：甲、乙、丙三个企业的相关资料如下。 资料一：甲企业历史上现金占用与营业收入之间的关系如下表所示。 现金与营业收入变化情况表 单位：万元 资料二：乙企业2017年12月31日资产负债表（简表）如下表所示。 乙企业资产负债表（简表） 2017年12月31日单位：万元 该企业2018年的相关预测数据为：营业收入20000万元，新增留存收益100万元；不变现金总额1000万元，每元营业收入占用变动现金0．05，其他与营业收入变化有关的资产负债表项目预测数据如下表所示。 现金与营业收入变化情况表 资料三：丙企业2017年年末总股本为300万股（股票面值1元），该年利息费用为500万元，假定该部分利息费用在2018年保持不变，预计2018年营业收入为15000万元，预计息税前利润与营业收入的比率为12％。该企业决定于2018年年初从外部筹集资金850万元。具体筹资方案有三个： 方案1：发行普通股股票100万股，发行价每股8．5元。2017年每股股利（D0）为0．5元，预计股利增长率为5％。 方案2：平价发行债券850万元，债券利率10％。 方案3：平价发行优先股850万元，优先股股息率12％。 假定上述三个方案的筹资费用均忽略不计，该公司适用的企业所得税税率为25％。
