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(多选题)

为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,基金管理公司应()。

A制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序

B建立健全估值决策体系

C使用合理、可靠的估值业务系统

D对基金资产估值进行复核、审查

正确答案

来源:www.examk.com

答案解析

掌握我国基金资产估值的方法。

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    基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据,对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。()

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